퇴직연금 DC DB 해지시

직장인들에게 퇴직연금은 국민연금 다음으로 큰 노후 자금입니다. 

DB, DC 운영방식, 퇴사로 인한 퇴직연금 해지 시 어떻게 진행되는지 간단히 정리했습니다. 

아래 내용 확인하시고, 도움 받으시길 바랍니다. 

 

 

 

목차

 

 

 

 

 

 

 

 

퇴직연금 DB형, DC형

DB형은 회사가 자금을 안정적으로 운영하는 방식이고, 

DB형은 본인이 직접 운영하는 방식입니다. 

	DB형	DC형
운영주체	회사	본인
위험부담 & 수익	상대적으로 낮음	상대적으로 높음

 

개인적으로, 회사에서 월급인상이 정체되는 시점부터 DC형으로 전환하여, 

본인이 직접 균형있게 투자하는 것이 효과적이라고 생각합니다. 

 

 

 

퇴직연금 DC형 퇴사 (해지)

퇴직 시점을 기준으로 목돈이 급하게 필요한 경우도 있지만,

가능하다면 세제 혜택이 유지되는 방식이 장기적으로 유리합니다.

	수령 방식	특징
계좌 해지	현금으로 바로 받음	목독 필요시 유용하지만, 세금 부담 큼
IRP (개인연금) 이관	연금용 금융상품에 이전	절세 및 장기 운용 가능
연금 전환	만 55세 이후 일정기간 분할 수령	세율 낮아지는 혜택 있음

 

 

 

개인 퇴직연금 (Individual Retirement Pension) 제도 

개인 퇴직연금 제도는 퇴직 이후 자산을 안전하게 관리할 수 있도록 만든 제도입니다.

IRP로 불리는 이 제도는 근로자뿐 아니라 소득이 있는 사람 누구나 가입할 수 있으며,

자발적으로 납입하여 연금으로 활용할 수 있는 특징이 있습니다.

	주요 내용
납입 한도	연 1,800만원 (세액공제 최대 900만원)
투자 가능 상품	예금, 채권, 펀드 ETF 등
세액 공제율	총 급여에 따라 13.2% 또는 16.5%
인출 제한	만 55세 이전 중도해지 시 세금 발생 가능성

 

 

이 제도의 장점은 자산의 성격과 목적에 따라 자유롭게 분산 투자할 수 있다는 점입니다. 

단, 위험자산 투자 한도가 있기 때문에 전략적인 운용이 필요합니다.

 

 

 

퇴직연금 DB형 퇴사 (해지)

퇴직연금 DB형 해지는 원칙적으로 피하는 것이 좋습니다.

DB형은 회사가 퇴직금을 운영하고, 퇴직 시점의 평균 급여와 근속 연수를 기준으로 금액을 정해주는 방식입니다.

퇴직 시점 급여를 기준으로 퇴직연금이 산정되기 때문에

DC형 전환은 연봉이 가장 높은 시점에 하는 것이 유리합니다. 

 

 

 

개인형 퇴직연금 IRP 활용

퇴직금 수령 시, 개인형 퇴직연금 IRP 계좌로 이전하는 것이 일반적이며,

세제 혜택까지 누릴 수 있습니다.

특히 신규 IRP를 개설해 퇴직금만 따로 운용하면 기존 계좌에 영향을 주지 않아 유리합니다. 

이렇게 분리 운용 시 세금 부담도 줄일 수 있습니다.

	주요 특징	적합한 경우
기존 IRP 계좌 수령	기존 자산과 통합 운용	연금 수령 계획이 확정된 경우
신규 IRP 계좌 수령	퇴직금만 별도 운용 가능	세제 혜택을 보호하고 싶을 때
연금 수령용 IRP 전환	55세 이후 연금 수령 조건 충족시 세율 낮춤	장기적 운용 목표가 있을 때
일시금 해지	전액 인출 가능, 세금 부과됨	급하게 목돈이 필요한 경우

 

 

퇴직금을 기존 계좌로 받을 경우에는 전체 해지를 하지 않는 이상 일부 인출이 어렵습니다. 

퇴직금을 별도의 IRP로 받는 방식이 세제 혜택까지 이어집니다. 

연금 수령까지 많은 시간이 남았다면, 일시금으로 받는 것도 돈의 인플레이션을 고려한다면

나쁘지 않은 선택입니다. 

 

IRP는 금융사마다 운영 방식이 다르기 때문에 수수료나 상품 구성 등을 비교 선택하는 것이 좋습니다.

위험자산은 70%까지만 투자할 수 있으므로 예금, 채권과 함께 적절히 분산하는 방식이 필요합니다.

 

 

 

 

 

 

퇴직연금 제도 선택

퇴직연금은 단순한 퇴직금 수령이 아닌, 은퇴 후 안정적인 현금 흐름 확보와 직결되는 제도입니다.

고정 수입을 원하는 분에게는 DB형이,

자산을 능동적으로 운용하고 싶은 분에게는 DC형이 적합합니다.

퇴직연금 DC형 퇴사 이후에는 개인형 퇴직연금 IRP를 활용해 연금화하는 것이 유리합니다.

 

 

2025년 국민연금 요율